Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма в аудиторской деятельности [Электронный ресурс] Практическое пособие Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации
Material type:![Text](/opac-tmpl/lib/famfamfam/BK.png)
![ЭБС Знаниум](https://znanium.com/cover/1834/1834414.jpg)
В пособии рассмотрены правовые основы системы противодействия легализации (отмыванию) доходов изложена суть Концепции национальной стратегии противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма проанализированы функции участников национальной системы противодействия легализации преступных доходов. Систематизированы меры направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма а также положения законодательства устанавливающего ответственность за нарушение требований по противодействию отмыванию денег. Разграничены обязанности аудиторов по соблюдению антилегализационного законодательства при проведении аудита и при оказании бухгалтерских и юридических услуг. Предложены формы документов необходимых для эффективного функционирования системы внутреннего контроля аудиторской организации в целях противодействия легализации доходов полученных преступным путем и финансирования терроризма. Для аудиторов руководителей предприятий бухгалтеров преподавателей вузов студентов экономических специальностей
Дополнительное профессиональное образование
There are no comments on this title.